הלאמת קרנות הפנסיה הותיקות

בשנת 1995 סגרה מדינת ישראל את קרנות הפנסיה הוותיקות להצטרפות עמיתים חדשים, כיוון שקרנות הפנסיה הותיקות סבלו מגירעונות כבדים. במקביל נפתחו קרנות פנסיה חדשות. בשנת 2003 הלאימה מדינת ישראל את הקרנות הותיקות הגירעוניות, והעבירה אותן לניהול מנהלים מורשים של משרד האוצר, עשתה רפורמה בזכויות העמיתים בהן, והעניקה סיעו נרחב לקרנות על מנת שהן יוכלו לעמוד בהתחייבויות שלהן. את קרנות הפנסיה החדשות המדינה מכרה במכרז, כאשר מרבית הרוכשות היו חברות הביטוח. כיום קיים בקרנות הפנסיה החדשות מנגנון איזון הדדי, שמטרתו להבטיח שהקרן לא תסבול מגרעונות. על פי המנגנון, העמיתים ערבים זה לזה, ואם נוצר גירעון, הוא מחולק בין העמיתים.

 

 

רפורמת בכר

רפורמת בכר היא רפורמה הקרויה על שם מנכ"ל משרד האוצר לשעבר – יוסי בכר, אשר מטרתה היתה לצמצם את ניגודי העניינים בשוק ההון הישראלי. במסגרת הרפורמה מכרו הבנקים את קופות הגמל וקרנות הנאמנות לבתי ההשקעות. בנוסף הרפורמה עשתה הפרדה בין שני יועצי הפצה למוצרים הפנסיוניים- יועצים פנסיוניים ומשווקים פנסיוניים. היועצים, הם ללא זיקה לשום חברת ביטוח או יצרן פיננסי, והם מעניקים ייעוץ פנסיוני בלתי תלוי, כאלו הם הבנקים, ובנוסף קיימים יועצים פנסיוניים עצמאיים בשוק. המשווקים הם בעיקר סוכני ביטוח. גם סוכני ההסדר המעניקים ייעוץ דרך מקומות העבודה הם סוכני ביטוח - ולפיכך הם משווקים פנסיוניים, ולא יועצים.

 

הסדר פנסיית חובה

החל מינואר 2008, כל שכיר במדינת ישראל זכאי לחיסכון פנסיוני. כך הוסכם בהסדר פנסיית חובה בין משרד התמ"ת לארגוני המעסיקים במשק ולהסתדרות. עד להסדר, למיליון מ-2.5 מיליון שכירים בישראל לא היה הסדר פנסיוני כלשהו. הזכאות להסדר פנסיוני היא בכפוף לתקופת עבודה מינימאלית של תשעה חודשים לשכירים שעובדים ב-2008, ולתקופת עבודה בת חצי שנה לשכירים שמתחילים לעבוד מ-2009 ואילך. בחמש השנים הראשונות להסכם קיים מנגנון הפרשות מדורג - כך שב-2008 מופרשים 2.5% מהשכר (תגמולים עובד ומעביד ופיצויים מהמעביד), בשנה השנייה 5%, בשנה השלישית 7.5% וכך הלאה עד להפרשה של 15% מהשכר ב-2013. אמנם בשנים הראשונות היקף ההפרשות נמוך, אך בסופו של דבר, מהלך זה צפוי להוביל להבטחת רמת חיים נאותה לכל שכיר בגיל הפרישה.

תיקון 3

בינואר 2008 התקבל תיקון חוק שידוע כ- תיקון 3 שמשנה מהיסוד את אופן הבחירה של ההסדרים הפנסיוניים. למעשה, בעקבות התיקון כל החיסכון הפנסיוני בישראל הוא חיסכון קצבתי. קופות הגמל ההוניות- כאלו שמעניקות בעת פרישה את הסכום שנחסך בבת אחת עברו מהעולם, וכספים שנחסכים החל מתחילת 2008, הן למטרת קצבה חודשית. על פי התיקון, לא משנה מהי התוכנית הפנסיונית שבה בחר העובד, הוא חייב למשוך קצבה מינימלית של 3,850 שקל, המיועדת להבטיח את הביטחון הסוציאלי הבסיסי. ביתרת החיסכון הוא יוכל להשתמש כדי להגדיל את הקצבה - או שהוא יוכל לקבל אותה כסכום חד פעמי, בניכוי תשלום למס הכנסה. בנוסף, התיקון משווה את הטבות המס על כל אפיקי החיסכון הפנסיוני. בעבר עודד האוצר הפרשות לקרנות פנסיה באמצעות הטבות מס, אך החל מינואר 2008 הטבת המס זהה בכל האפיקים - קרנות פנסיה, קופות גמל וביטוחי מנהלים.

רפורמת הניוד

רפורמת הניוד מאפשרת העברת החסכונות הפנסיוניים בין קופות הגמל, קרנות הפנסיה וביטוחי המנהלים. הרפורמה תיכנס לתוקף בהדרגה. לקראת סוף 2008 יתאפשר הניוד בין קופות גמל וקרנות פנסיה, ובתחילת 2009 יהיה ניוד מלא בין כל מוצרי החיסכון הפנסיוני. על פי הרפורמה, באופן כללי יהיה ניתן להעביר כספים שנחסכו במכשירים הוניים- כמו ביטוח חיים הוני או קופות גמל הוניות, למכשירי חיסכון קצבתיים כמו קרנות פנסיה- אך לא ההיפך. כאשר מדובר בניוד כספים מפוליסות ביטוחי החיים (שידועות בשם ביטוחי מנהלים) בתנאים מסוימים ניתן להעביר רק את כספי החיסכון ולהישאר עם מרכיבי הביטוח. בנוסף, יהיה ניתן לאחד את הסכומים שצברתם בפוליסות שיש לכם ממקומות עבודה שונים - מה שייקל על המעקב אחר החיסכון. גם אם אתם לא מתכוונים לנייד את הפוליסות שלכם, כדאי לברר כמה דמי ניהול אתם משלמים על הפוליסות שלכם, לקבל הצעות מתחרות ולהתמקח.

 

קופות גמל IRA

קופות גמל IRA הן קופות שמנוהלות על ידי העמית. העמית יוכל לפתוח חשבון קופת גמל אישית בחברה מנהלת של קופות גמל או בחברת ביטוח, ולנהל את התיק הפנסיוני בעצמו או באמצעות מנהל תיקים. כספי החיסכון יושקעו בקרנות נאמנות על פי הוראת החוסך, כאשר את הכסף ניתן למשוך רק בגיל הפרישה, והחוסך זכאי להטבות מס. מודל זה מקובל בארה"ב, והיתרונות העיקריים שלו הם הפחתה משמעותית בעלויות ניהול החיסכון, והתאמה של תמהיל השקעות החיסכון לצרכי החוסך. עם זאת, על פי התקנות המוצאות תהינה הגבלות על אופן השקעת כספי החיסכון. כך לדוגמא- לא יוכל החוסכך להשקיע את כל כספו במניה אחת בלבד. בינתיים, כבר יותר משנה שהמהפכה הזו תקועה בוועדת הכספים.